钱大妈毕业论文 第1篇
表4-1 2016年-2018年钱大妈采购相关财务数据
钱大妈农产品公司组织架构较为精简单一，但是仍然较难做到与各部门之间的高效搭档协作，主要原因是由于钱大妈农产品有限公司内部缺乏有效的审计手段，其他部门较难直接参与到审计流程中直接客观的提供真实有效的数据，极有可能存在操作风险。除此之外，公司内部审计部门缺乏及时有效的反馈机制，较多数据信息具有时滞性。在信息技术时代，如果拿不到第一手数据和咨询，那么即使审计报告准确无误，但是其指导作用也大打折扣。上述存在的诸多风险之所以还能存在，其中一个原因就是管理层对于内部审计的监管不够严苛，甚至于通常对于这一环节是忽略的，长期来看十分不利于公司的生存与发展。
钱大妈毕业论文 第2篇
四年的大学学习生活转瞬即逝，在这美丽的校园里不仅收获了扎实的专业知识，还收获了纯洁美好的友谊，感谢老师和同学们对我学习生活上的指导和帮助。
首先，非常感谢我的导师。论文的选题、写作以及最终稿的确定，都是在部老师的指导下完成，老师严谨的态度、独到的见解和精益求精的要求使我受益终身，热情、坦诚、正直的做人态度也是我学习的榜样，再次感谢老师对我学习和生活的巨大帮助！其次，还要非常感谢我的企业导师雷正金老师，雷老师在我对钱大妈农产品公司进行调研时为我提供了极大帮助，而且老师耐心细致的指导也让我受益良多。最后，感谢我的同学们，感谢在我苦乐的生活中都有你们的陪伴，感谢你们让我的大学生活更加充实、丰富多彩。
同时，感谢那些让我崇敬却素未谋面学术前辈们，是您们的研宄成果为我的论文写作提供了思路和方向。
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钱大妈毕业论文 第3篇
钱大妈农产品公司应该不断完善审计部门的操作流程指引和从业人员操作准则制度的建设。具体的措施主要有：首先，管理层商讨确立公司审计部门的内部制度建设并制定规章制度进行管理，加强公司对审计部门的监督管理。其次，审计部门内部应当根据具体的审计工作实际，制定统一完善且规范的工作准则和操作指引明确公司内部审计从业人员的日常工作规范，提高公司审计效率的准确度。最后，公司内部审计从业人员应当时刻遵守公司和部门制定的规章制度，时刻把控审计合规风险，自觉抵制外界诱惑，恪守审计从业人员的职业道德。
钱大妈毕业论文 第4篇
随着经济高速发展，钱大妈农产品公司在不断拓展市场，获得经济效益的同时由于内部审计独立性不强、奖惩制度不够完善、对制度的要求不够重视造成了目前企业举步维艰的审计现状。因此，企业內部控制问题尤显突出。尤其是采购与付款内部审计制度，严重阻碍了企业的发展。其表现为：
岗位分工不明确
钱大妈农产品公司询价与确定供应商、采购、运输等由同一部口、同一个人办理或个人授权，这也就导致公司内部审计由于岗位分工不明确而受限，也间接导致了公司内部审计独立性不强。关键控制节点没有严格进行岗位责任分工，或有分工也是流于形式操作性较差，询价过程也是流于形式的填写表单，由一人操作完成，无机制约束。
岗位设置无法避免员工联合舞弊现象
钱大妈农产品公司的管理模式系统采用单一模式，即总经理集管理职能和监督职能于一身，并没有对公司管理起到实质性的监督作用。钱大妈农产品公司高层领导过度集权，很大一部分业务上完全是领导层具有直接话语权，缺乏必要的内部控制监督，无法评估其管理及执行水平。由于内部控制无法对管理层面形成有效监督及评估作用，致使钱大妈农产品公司业务部口及其执行人员在经营过程中也存在诸多问题。首先，钱大妈农产品公司虽然有设置内审部口，但缺少董事会的支持来对公司的相关业务进行实质性监督，并且审计部口在实际执行过程中缺乏独立性，仅仅隶属于财务部的一个分支，那么在财务部口每年接受相关检查过程中，就会产生自己评估自己的不利情况，导致财务各项指标的评价不能做到公正合理。其次，各部口无法做到权责分离、互相监督，公司中存在老员工担任多重角色，还有一些权利私用，越权操作的不好现象，而且大家多年来墨守成规错误操作，往往导致发生事故时，责任却无法追究到个人的后果。
合同条款不明晰
钱大妈农产品有的采购合同条款只标明所要订购的产品、单价和金额，不标明产品的到货日期，以至于在原材料涨价时，迟迟不得到货，严重影响公司的生产销售，十分不利于企业的品牌宣传，与公司经营理念有所出入，不利于公司品牌形象的树立。
